کدهای ABN و ACN استرالیا چیست؟

برای ثبت شرکت در استرالیا و راه‌اندازه کسب و کاری جدید شما نیاز به دریافت دو کد ABN و ACN هستید. در ادامه به صورت بیشتر با این ۲ کد آشنا می‌شویم.

کد ABN چیست؟

برای راه‌اندازی هر کسب و کاری در استرالیا، فرقی نمی‌کند چه اندازه یا ساختاری داشته باشد، نیاز به دریافت یک کد ۱۱ رقمی به نام کد کسب و کار استرالیا (ABN) دارید. این کد توسط اداره مالیات استرالیا (ATO) صادر می‌شود و باید همراه با یک نام تجاری ثبت‌شده باشد.

هدف اصلی ABN اطمینان از انجام تعهدات مالی مشاغل استرالیایی است. از آنجایی که بسیاری از کسب و کارها نام‌های بسیار مشابهی دارند، ABN روشی ساده و مطمئن برای شناسایی یک کسب و کار خاص و اطمینان از پرداخت تمام مالیات‌های مربوطه استرالیا از جمله مالیات سود، درآمد، GST و PAYG است.

به محض شروع یا راه‌اندازی یک کسب و کار، باید برای دریافت ABN ثبت‌نام کنید. فرقی نمی‌کند یک تاجر تنها، یک شریک تجاری، یک شرکت، یک تراست، یک سازمان خصوصی یا هر شکل دیگری از بیزینس باشید؛ در هر صورت برای مالیات به یک ABN نیاز خواهید داشت.

کد ACN چیست؟

در مقابل، کد شرکت استرالیا (ACN) یک کد ۹ رقمی منحصر به فرد است که هر شرکتی در استرالیا باید داشته باشد. این کد توسط کمیسیون اوراق بهادار و سرمایه گذاری استرالیا (ASIC) صادر می‌شود و به این نهاد اجازه می‌دهد تا فعالیت‌های شرکت را فراتر از حوزه ATO نظارت کند.

توجه به این نکته ضروری است که در حالی که کلمات «شرکت» و «کسب و کار» اغلب به جای هم استفاده می‌شوند، در قوانین استرالیا تفاوت واقعی و کاربردی بین این دو وجود دارد. یک شرکت نوع خاصی از کسب و کار است – این شرکت دارای ساختار پیچیده‌تری است که به غیر از موارد دیگر، با تبدیل شرکت به یک نهاد حقوقی جداگانه، مسئولیت شخصی مالک – یا دقیق‌تر، سهام‌دار – را کاهش می‌دهد.

یک شرکت برای انجام تجارت در استرالیا باید هر دو کد ABN و ACN را داشته باشد. شرکت رایج‌ترین روش برای ساختاردهی یک کسب و کار در استرالیا است و توسط اکثر مشاغل به اندازه‌ای بزرگ که کارمند استخدام می‌کنند استفاده می‌شود.

نکته: به طور خلاصه، ABN برای تمام مشاغل استرالیا برای اهداف مالیاتی الزامی است، در حالی که ACN فقط برای شرکت‌هایی که به عنوان نهادهای حقوقی جداگانه از مالکان خود عمل می‌کنند، مورد نیاز است.

تفاوت و شباهت های کد ABN و ACN

در استرالیا، دو نوع شناسه مهم برای کسب‌وکارها وجود دارد: کد ABN (شماره تجاری استرالیا) و کد ACN (شماره شرکت استرالیا). این دو شناسه با هدف‌های متفاوتی مورد استفاده قرار می‌گیرند و برای انواع مختلف کسب‌وکارها، الزاماتی متفاوت دارند.

کد ABN عمدتا برای شناسایی و نظارت بر فعالیت‌های مالیاتی یک کسب‌وکار به کار می‌رود. این شناسه برای ارتباط با اداره مالیات و سایر نهادهای دولتی، ثبت نام برای مالیات بر ارزش افزوده (GST)، و ایجاد حساب‌های کاربری تجاری ضروری است. از این رو، انواع مختلف کسب‌وکارها از جمله شرکت‌ها، تجارت‌های فردی، شراکت‌ها، و … نیاز به یک کد ABN دارند.

در مقابل، کد ACN به طور اختصاصی برای شناسایی و نظارت بر فعالیت‌های مربوط به شرکت‌ها به کار می‌رود. این شناسه توسط کمیسیون اوراق بهادار و سرمایه‌گذاری استرالیا (ASIC) ارائه می‌شود و به دلیل ماهیت حقوقی مستقل شرکت‌ها، برای اطمینان از رعایت قوانین و مقررات ضروری است. ACN به ASIC این امکان را می‌دهد تا تمامی فعالیت‌های مربوط به یک شرکت را به طور مؤثری پایش کند و از انجام درست کارها اطمینان حاصل نماید.

بنابراین، هر شرکت استرالیایی نیاز به داشتن هر دو کد ABN و ACN دارد، در حالی که سایر اشکال کسب‌وکار، از جمله تجارت‌های فردی، شراکت‌ها، و امانت‌ها، فقط نیاز به داشتن ABN دارند. این تفاوت در الزامات نشان‌دهنده اهمیت هر دو شناسه در ساختار حقوقی و مالی کسب‌وکارها در استرالیا است و اطمینان از پایبندی به مقررات را تسهیل می‌کند.

چگونه ABN و ACN را دریافت کنیم؟

دریافت ABN و ACN دو فرایند جداگانه هستند:

دریافت ACN

برای دریافت ACN، که همان شماره شرکت استرالیا است، باید شرکت خود را به ثبت برسانید. مراحلی که باید طی کنید به شرح زیر است:

۱. بررسی در دسترس بودن نام شرکت: ابتدا با مراجعه به ثبت شرکت‌های استرالیا (ASIC) بررسی کنید که آیا نام تجاری مورد نظر شما در دسترس است یا خیر.

۲. انتخاب ساختار شرکت: تصمیم بگیرید که آیا می‌خواهید یک شرکت اختصاصی با مسئولیت محدود (proprietary limited company) یا ساختار دیگری را انتخاب کنید.

۳. ثبت شرکت: می‌توانید این کار را خودتان یا با کمک یک وکیل یا حسابدار انجام دهید. در صورت عدم وجود خطا، ASIC معمولا ظرف ۱۰ دقیقه درخواست شما را بررسی و تایید می‌کند. هزینه ثبت شرکت حدود ۴۹۵ دلار استرالیا به همراه هزینه‌های احتمالی مربوط به خدمات وکیل یا حسابدار است.

۴. دریافت ACN: پس از ثبت شرکت، به طور خودکار یک ACN برای شما صادر می‌شود.

دریافت ABN

ABN که مخفف Australian Business Number است، شماره تجاری استرالیا می‌باشد. دریافت ABN یک فرایند جداگانه است و برای همه کسب و کارها صرف نظر از ساختار آن‌ها (شرکت، تک نفره، مشارکتی و یا تِراست) الزامی است. 

برای واجد شرایط بودن جهت دریافت ABN، فعالیت شما باید از نظر اداره مالیات استرالیا (ATO) به عنوان یک کسب و کار شناخته شود. برخی ویژگی‌هایی که نشان می‌دهند فعالیت شما یک کسب و کار محسوب می‌شود عبارتند از:

📌 فعالیت تجاری قابل توجه که شامل فروش محصولات یا خدمات به صورت مستمر و با حجم و مقیاس منطقی باشد.

📌 فعالیت به صورت منظم و سیستماتیک تکرار شود.

📌 وجود قصد برای کسب سود از فعالیت، که با برنامه ریزی برای آن مشخص می‌شود.

📌 فعالیت به صورت سازماندهی شده انجام شود و سوابق آن نگهداری گردد.

📌 فعالیت شما مشابه فعالیت‌های کسب و کارهای دیگر در همان صنعت یا صنایع مشابه باشد.

اگر فعالیت شما با هر یک از ویژگی‌های فوق مطابقت دارد، به احتمال زیاد واجد شرایط دریافت ABN هستید. برای درخواست ABN می‌توانید به وبسایت اداره مالیات استرالیا مراجعه کنید. در صورت عدم اطمینان از فرایند درخواست، همیشه توصیه می‌شود از یک وکیل یا حسابدار کمک بگیرید. همچنین می‌توانید نام تجاری خود را همزمان با درخواست ABN از طریق همین وبسایت ثبت کنید.

اداره مالیات استرالیا درخواست تکمیل شده شما را به سرعت پردازش می‌کند و معمولا طی همان روز کاری از ABN خود مطلع خواهید شد. نکته مهم این است که برای درخواست ABN هیچ هزینه ثبت نامی وجود ندارد.

الزامات حفظ و اعتبارسنجی ABN و ACN در استرالیا

در استرالیا، حفظ و اعتبارسنجی شناسه‌های کسب‌وکاری مانند ABN (شماره تجاری استرالیا) و ACN (شماره شرکت استرالیا) بخش مهمی از مدیریت قانونی و مالی یک کسب‌وکار است. این الزامات اطمینان می‌دهند که کسب‌وکارها در استرالیا به طور شفاف و مطابق با قوانین محلی فعالیت می‌کنند. در اینجا به برخی از مهم‌ترین جنبه‌های حفظ و اعتبارسنجی این دو شناسه اشاره می‌کنیم:

الزامات حفظ ABN

• به‌روزرسانی اطلاعات: دارندگان ABN باید اطمینان حاصل کنند که اطلاعات ثبت‌شده آن‌ها همیشه دقیق و به‌روز است. این شامل تغییرات آدرس، ساختار کسب‌وکار، و فعالیت‌های تجاری است.
• استفاده فعال: اگر یک کسب‌وکار فعالیت تجاری خود را متوقف کند، باید ABN خود را لغو کند. این بدان معناست که فقط کسب‌وکارهای فعال باید ABN داشته باشند.
• اعلام مالیات: دارندگان ABN باید اظهارنامه‌های مالیاتی خود را به طور منظم و مطابق با الزامات ATO (اداره مالیات استرالیا) ارائه دهند.

الزامات حفظ ACN

• ثبت اسناد: شرکت‌هایی که ACN دارند باید اسناد و ثبت‌های خاصی را نزد ASIC نگهداری کنند، از جمله سوابق مالی و اسناد مربوط به تصمیمات شرکت.
• اعلام سالانه: شرکت‌ها ملزم به ارائه گزارش سالانه به ASIC هستند که شامل تایید اطلاعات ثبت‌شده در مورد شرکت است.
• پرداخت هزینه‌ها: شرکت‌ها باید هزینه‌های سالانه‌ای را به ASIC پرداخت کنند تا ACN آن‌ها فعال بماند.

اعتبارسنجی ABN و ACN

• وبسایت‌های آنلاین: هم ABN و هم ACN می‌توانند از طریق ابزارهای آنلاین موجود برای عموم برای اعتبارسنجی و جستجو استفاده شوند. این وبسایت‌‌ها به طرف‌های ثالث اجازه می‌دهد تا اعتبار و وضعیت قانونی کسب‌وکارها را بررسی کنند.
• بررسی هویت و اعتبار: هنگام انجام معاملات تجاری، شرکت‌ها و افراد اغلب نیاز به ارائه شماره ABN یا ACN خود دارند تا هویت تجاری و اعتبار قانونی آن‌ها تأیید شود.

رعایت این الزامات نه تنها به حفظ نظم قانونی و مالی کمک می‌کند بلکه اعتماد عمومی و شفافیت را در محیط کسب‌وکار استرالیا افزایش می‌دهد.

مزایای داشتن ABN و ACN برای کسب و کارها

 در این قسمت می‌خواهیم مزایا و معایب هر یک از کدهای ABN و ACN را به طور جداگانه بررسی کنیم.

مزایای داشتن کد ABN

✅ کسب و کار شما عمل می‌کند و به شما کمک می‌کند تا در معاملات تجاری و تعاملات با سازمان‌های دولتی به طور رسمی شناخته شوید.

✅ با داشتن ABN، واجد شرایط دریافت مزایای مختلفی مانند معافیت‌های مالیاتی، کمک‌های مالی دولتی و وام‌های تجاری خواهید بود.

✅ داشتن ABN به مشتریان شما نشان می‌دهد که شما یک کسب و کار قانونی و معتبر هستید.

✅ فرآیند انجام معاملات تجاری با سایر کسب و کارها و سازمان‌ها را ساده‌تر می‌کند.

مزایای داشتن کد ACN

✅ ثبت شرکت و دریافت ACN به شما کمک می‌کند تا از مسئولیت شخصی در قبال بدهی‌ها و تعهدات شرکت خود تا حدی معاف شوید.

✅ داشتن ACN به کسب و کار شما اعتبار و رسمیت بیشتری می‌دهد و می‌تواند در جذب سرمایه و مشتریان جدید به شما کمک کند.

✅ شرکت‌های ثبت شده با ACN از مزایای قانونی خاصی مانند حق استفاده از نام “Limited” در نام تجاری خود و امکان افزایش سرمایه در آینده برخوردار می‌شوند.

نکات مهم در استفاده از ABN و ACN برای شرکت‌ها

هر دو کد مزایا و کاربردهای خاص خود را دارند و فرآیند دریافت آن‌ها نیز متفاوت است.

کد ABN برای همه کسب و کارهای استرالیایی، چه شرکت‌های ثبت شده و چه غیر ثبت شده، الزامی است. ACN فقط برای شرکت‌های ثبت شده در استرالیا صادر می‌شود.

کد ABN به شما امکان می‌دهد تا به مزایای تجاری مانند معافیت‌های مالیاتی، کمک‌های مالی دولتی و وام‌های تجاری دسترسی داشته باشید. ACN به شما مسئولیت محدود می‌دهد و به کسب و کار شما اعتبار و رسمیت بیشتری می‌دهد.

برای دریافت ABN می‌توانید به وب سایت اداره مالیات استرالیا (ATO) مراجعه کنید. برای دریافت ACN باید شرکت خود را در ASIC (Australian Securities and Investments Commission) ثبت کنید.

می‌توانید ABN یا ACN خود را با توجه به شرایط و ضوابط تعیین شده توسط مراجع دولتی مربوطه لغو یا غیرفعال کنید.

نکاتی برای انتخاب بین ABN و ACN:

❗ اگر قصد دارید به طور رسمی وارد معاملات تجاری با سایر businesses یا organizations شوید، دریافت ABN ضروری است.

❗ اگر به دنبال ایجاد یک کسب و کار با مسئولیت محدود هستید، ثبت شرکت و دریافت ACN می‌تواند گزینه مناسبی باشد.

❗ قبل از تصمیم‌گیری برای دریافت ABN یا ACN، حتماً مزایا و معایب هر کدام را به طور کامل بررسی کنید.

❗ در صورت نیاز به مشاوره، می‌توانید از یک وکیل یا حسابدار متخصص در امور کسب و کار کمک بگیرید.

آیا امکان استفاده ABN به جای ACN وجود دارد؟

هنگامی که یک متقاضی برای کسب‌وکار خود در استرالیا، شماره تجاری استرالیایی (ABN) را دریافت کرده باشد، امکان استفاده از این شماره به جای شماره شرکت استرالیا (ACN) فراهم می‌شود. برای اینکه بتوان به راحتی از ABN در موارد نیازمند به ACN استفاده کرد، باید اطمینان حاصل کرد که شماره تجاری دربرگیرنده شماره شرکت نیز باشد. در این صورت، شماره 11 رقمی ABN قابل استفاده در تمام موقعیت‌هایی خواهد بود که عموماً از ACN استفاده می‌شود.

لازم به ذکر است، طبق دستورالعمل‌های منتشر شده توسط کمیسیون اوراق بهادار و سرمایه‌گذاری استرالیا (ASIC)، در شرایطی مانند برچسب‌گذاری مرسولات پستی، اسناد حمل، برخی اشکال تبلیغاتی، کارت‌های تخفیف، فیش‌های فروش و سایر موارد مشابه، نیازی به ذکر ACN نیست.

ثبت شرکت در استرالیا با ویزاپیک

پس از خواندن مقاله‌ای که جزئیات ثبت شرکت در استرالیا را توضیح داد، اگر به فکر تاسیس شرکتی در این کشور هستید، شرکت مهاجرتی ویزاپیک این امکان را به شما می‌دهد که از ابتدا تا انتهای فرآیند ثبت شرکت، کنار شما باشد. تیم متخصص ما در دفتر ملبورن، کلیه خدمات مرتبط با ثبت شرکت و همچنین اقدامات لازم برای درخواست ویزای ۸۸۸ استرالیا را تحت نظر وکیل متخصص مهاجرت، آقای مصطفی هماپور، به عهده می‌گیرند. ایشان در دفتر ملبورن آماده‌اند تا با ارائه مشاوره‌های تخصصی، در مسیر ثبت شرکت و مهاجرت به استرالیا، کمک‌کننده شما باشند.

جمع بندی

در این مقاله، ما با دو مفهوم کلیدی در دنیای کسب‌وکار استرالیا یعنی کد ABN و ACN آشنا شدیم. فهم این دو شناسه و تفاوت‌های میان آن‌ها، گامی اساسی در راه‌اندازی و مدیریت موفق یک کسب‌وکار در استرالیا است. اطلاع از نحوه کاربرد، ثبت و حتی لغو این شناسه‌ها می‌تواند به شما کمک کند تا با اطمینان بیشتری در محیط تجاری استرالیا حرکت کنید.

برای اطلاعات بیشتر می‌توانید با پر کردن فرم ارزیابی رایگان با کارشناسان ما در ویزاپیک در ارتباط باشید و از راهنمایی‌های وکیل رسمی مهاجرت آقای مصطفی هماپور استفاده کنید.